إن مسرعات الأعمال، أو ما يسمى برنامج تسريع الأعمال هو عبارة عن برنامج يتيح للشركات النامية إمكانية الوصول إلى الإرشاد والمستثمرين وغير ذلك من أشكال الدعم التي تساعدها على أن تصبح شركات مستقرة ومكتفية ذاتياً. كما أن الشركات التي تستخدم برامج مسرعات الأعمال هي في العادة شركات ناشئة تجاوزت المراحل الأولى من تأسيسها. وقد دخلت هذه الشركات في الأساس المرحلة الصعبة. وهذا يعني أنها تستطيع أن تقف على قدميها ولكنها تحتاج إلى التوجيه ودعم الأقران من أجل اكتساب القوة. أما الشركات الأقل تطوراً والتي لا تكون جاهزة لبرامج مسرعات الأعمال، فإنها تستخدم بدلاً من ذلك حاضنة الأعمال من أجل الحصول على الدعم.

لذا، في حال كان لديك فكرة عمل رائعة، مع عرض بيع فريد ومميز لكنك تفتقر إلى رأس المال والموارد اللازمة لبدء تنفيذها، ماذا تفعل؟. الخبر السار هو أن هناك الكثير من البرامج المصممة بشكل خاص لرواد الأعمال. حيث يمكن لـ مسرعات الأعمال أو الشركات الناشئة أن تحدث فرقاً كبيراً في آفاق الأعمال في المراحل المبكرة من وجودها. فهي توفر موارد حيوية، على سبيل المثال، الإرشاد ورأس المال والاتصالات والمساحات المكتبية المادية. وتمويل الشركات الناشئة كذلك، للشركات الواعدة التي تحتاج إلى يد المساعدة. لذا سنتعرف معاً على مسرعات الأعمال وكيف تعمل وما هي الفوائد والعيوب التي تعود على عملك وكيف يمكنك الانضمام إلى إحدى مسرعات الأعمال. تابعوا معنا.

اقرأ أيضًا: الاستثمار بعائد شهري: دليلك الشامل للتعرف على المميزات والمخاطر والفرص المتاحة

ما هي مسرعات الأعمال؟

في الحقيقة، إن مسرعات الأعمال أو كما يشار إليها أحياناً باسم برامج تسريع الشركات الناشئة. هي عبارة عن برنامج أعمال يدعم الشركات في المراحل المبكرة والمدفوعة بالنمو من خلال التعليم والتوجيه والتمويل. كذلك تدخل الشركات الناشئة عادة برامج مسرعات الأعمال لفترة زمنية محددة وكجزء من مجموعة من الشركات. في حين يمكن لبرامج مسرعات الأعمال أن توفر موارد مفيدة للمؤسسات في كافة مراحل التطوير. فإن معظمها يركز على تلك التي لم تحقق إيرادات بعد.

من جهة أخرى، فإن الشركات الناشئة التي ترغب في الانضمام إلى برنامج مسرعات الأعمال تقدم طلباً. وغالباً ما يتم قبولها في دفعات مقسمة على مدار العام. كما أنه بمجرد قبول الشركة الناشئة، ستوفر برامج مسرعات الأعمال الموارد والخدمات. مثل المتحدثين الضيوف وساعات الاستشارة ومقدار رأس المال المتفق عليه وأحياناً مساحة عمل مشتركة. كما تتراوح فترات المدة في المتوسط من ثلاثة إلى أربعة أشهر. وتتطلب ملكية من 3% وحتى 8% من الشركة الناشئة كذلك. تنتهي مساعدة برامج مسرعات الأعمال بيوم “التخرج” أو العرض التوضيحي. وذلك عندما تعرض الشركات الناشئة أعمالها وتستمر بشكل مستقل.

إن القطاعات الأكثر شعبية لـ مسرعات الأعمال في الشركات الناشئة في الواقع تشمل الأجهزة التقنية والذكاء الاصطناعي والتكنولوجيا الحيوية. وقد تلقت الكثير من العلامات التجارية الكبرى مساعدة مبكرة من مسرعات الأعمال. حيث ساعد مركز Plug and Play Tech Center في وادي السيليكون Google وPayPal وZoosk في تحويل أفكارهم إلى أعمال تجارية.

اقرأ المزيد: غسيل الأموال: مفهومه وتاريخه، مخاطره على الاقتصاد، وأهم الطرق الشائعة لتطبيقه

ما هي آلية عمل مسرعات الأعمال؟

في الحقيقة، أن مسرعات الأعمال هي برامج تركز بشكل عام إما على النمو أو الوصول إلى السوق. وهي تفعل ذلك عن طريق توفير أشياء مثل التمويل والتدريب والتواصل. وحتى الفرصة لعرض عملك على المستثمرين عند انتهاء البرنامج. كما يمكن أن تكون مسرعات الأعمال شاقة بشكل خاص. وغالباً ما تنطوي على ثلاثة إلى ستة أشهر من التدريب المكثف والتوجيه والاجتماعات المطلوبة والمزيد.

بالإضافة إلى الإرشاد وفرص الاستثمار، فإن برامج مسرعات الأعمال تمنح الشركات المتنامية إمكانية الوصول إلى الموارد اللوجستية والفنية. بالإضافة إلى مساحة مكتبية مشتركة، كما تربط برامج مسرعات الأعمال الشركات بشبكات من الأقران الذين يمكنهم التعلم من خبراتهم. ويمكن أن تستمر برامج مسرعات الأعمال كذلك من شهرين إلى ستة أشهر. والهدف هو أن تظهر الشركات جاهزة للعمل بمفردها. مع وضع قوي للمطالبة بحصة من أسواقها المستهدفة.

في الواقع، تعمل الكثير من مسرعات الأعمال مع أو أسسها مستثمرون ملائكيون أو شركات رأس مال استثماري. الأمر الذي يوفر شبكة لا تقدر بثمن للشركات الناشئة للاستفادة منها حتى بعد انتهاء البرنامج. في حين أن مسرعات الأعمال لا تفرض رسوماً مقابل خدماتها عادة. إلا أنها من الممكن أن تطلب أسهماً في شركتك الناشئة.

للمزيد من المقالات: السوق السوداء: كيف ينشأ هذا العالم الخفي ويؤثر على الاقتصادات الدولية الكبرى

تاريخ مسرعات الشركات الناشئة

في الواقع، كانت أول مسرعة مستقلة للشركات الناشئة هي Y Combinator، التي بدأت في الأصل في كامبريدج، ماساتشوستس. لكنها انتقلت بعد ذلك إلى وادي السيليكون. بعد أن أثبتت نموذج العمل هذه نجاحها، بدأت برامج مسرعات الأعمال في الشركات الناشئة بالنمو بسرعة في جميع أنحاء الولايات المتحدة وأوروبا.

كما أنه بحلول عام 2015، لاحظت شركة الأبحاث المالية PitchBook أن حوالي ثلث الشركات الناشئة التي حققت التمويل استخدمت مسرعات الأعمال. في السنوات الأخيرة كذلك، استمر عدد وتنوع برامج مسرعات الأعمال في النمو. مع تركيز الكثير منها على صناعات أو مراحل تطوير أو مناطق محددة.

بالإضافة إلى مسرعات الأعمال للشركات الناشئة المستقلة، بدأت الشركات الكبرى في إنشاء برامج مسرعات الأعمال لتكون خاصة بها تتبع مبادئ مماثلة. إلا أنها عادة ما تركز على فئات أكثر تحديداً. وتوفر مسرعات الأعمال مثل Google Launchpad وMicrosoft Accelerator، للشركات الناشئة فرصًا فريدة للاستفادة من موارد وخبرات الشركات الراسخة.

تساعد مسرعات الأعمال كذلك في توسيع نشاط الشركات الناشئة خارج مراكز التكنولوجيا مثل وادي السليكون وممر بوسطن – واشنطن. كما تعمل المناطق في كافة أنحاء العالم في الوقت الحالي على تعزيز أنظمة الشركات الناشئة النابضة بالحياة. حيث تلعب المسرعات دوراً رئيسياً في دعم الابتكار في مواقع متنوعة.

قد يهمك أيضًا: التجارة الإلكترونية: دليل شامل لتحقيق النجاح في الأسواق المالية والعالمية

مسرعات الأعمال للشركات الناشئة مقابل البدائل

غالباً ما يتم الخلط بين مسرعات الأعمال للشركات الناشئة وأشكال أخرى من الدعم المؤسسي في المرحلة المبكرة. مثل حاضنات الشركات الناشئة والمستثمرين الملائكة ورأس المال الاستثماري. كما تميل مسرعات الأعمال إلى التمييز في أنها محددة الأجل وقصيرة الأجل وتعتمد على مجموعة من المشاركين ومدفوعة بالإرشاد. في الواقع، إن المكونات الأخرى التي غالباً ما ترتبط بمسرعات الشركات الناشئة هي عمليات التقديم التنافسية. واستثمار رأس المال التأسيسي في مقابل الأسهم والتعليم للفريق بأكمله بدلاً من المؤسس فقط.

تابع معنا: السوق السعودي تداول: نشأته وتاريخه وأهم فرص الاستثمار في أكبر الأسواق السعودية

إيجابيات وسلبيات مسرعات الأعمال

في الحقيقة، هناك الكثير من الامتيازات التي تأتي مع الانضمام إلى مسرعات الأعمال. على الرغم من وجود بعض الأمور التي يجب مراعاتها أيضاً. لا تحتاج كل شركة ناشئة إلى مسرع أعمال. كما أن المشاركة في مسرع أعمال قبل أن تكون مستعداً من الممكن أن يؤدي إلى بعض الانتكاسات والصداع.

اقرأ أيضًا: بورصة قطر: من تأسيسها إلى منصة إقليمية للاستثمار والتنمية المستدامة الاقتصادية

ما هي فوائد مسرع الأعمال؟

في الحقيقة، إن برامج مسرعات الأعمال توفر وسيلة للشركات الناشئة لتسريع نموها، بالإضافة إلى الموارد والإرشاد الذي تتلقاه، فإن كونها جزءاً من برنامج تسريع الأعمال يمكن أن يساعد الشركات الناشئة أيضاً في التحقق من صحة فكرتها التجارية، وبناء قاعدة عملاء، وجمع رأس المال. كما تتضمن بعض فوائد برامج تسريع الأعمال كل مما يلي:

• الوصول إلى التمويل الذي يمكن أن يساعدك في التوقف عن القلق بشأن مشروعك الكبير التالي.
• كذلك، الاستفادة من شبكة يمكن أن تساعدك في توسيع نطاق عملك وتأمين الاستثمارات حتى بعد انتهاء البرنامج.
• كما يمكنك من خلالها التعرف على النصائح والحيل التي يمكن أن تساعد شركتك الناشئة على الازدهار من خلال بعض أفضل وألمع المهنيين في صناعتك.
• علاوة على ذلك، قم بعرض مشروعك الناشئ في يوم العرض التوضيحي على المستثمرين الذين يمكنهم مساعدتك في توسيع نطاق عملك والوصول إلى أسواق جديدة.

اقرأ المزيد: جيروم باول: سيرته الذاتية وتصريحاته الأخيرة التي ستغير مسيرة أسواق المال العالمية

ما هي سلبيات برنامج تسريع الأعمال؟

بشكل عام، يمكن أن تكون برامج تسريع الأعمال وسيلة رائعة للشركات الناشئة لبدء أعمالها، ومع ذلك، من المهم أن تزن السلبيات قبل اتخاذ قرار الانضمام إلى أحدها. كما تتضمن بعض الجوانب السلبية لمسرع الأعمال التي يجب أن تفكر فيها ما يلي:

• من الممكن أن يكون فقدان حقوق الملكية أمراً صعباً بالنسبة لبعض المؤسسين.
• كما أنه ليس كل نموذج أعمال مناسباً للنمو السريع قصير الأجل.
• من جهة أخرى، تأتي مسرعات الأعمال بالتزامات جادة ومن الممكن أن تتطلب منك أن تأخذ وقتاً بعيداً عن عائلتك أو حتى الانتقال إلى مدينة أخرى.
• علاوة على ذلك، من الممكن أن تؤدي الاجتماعات المطلوبة وجلسات التدريب وغيرها من عوامل التشتيت المحتملة إلى إبعادك عن العمل الذي تحتاج إلى القيام به.
• أخيرًا، لا يوجد ما يضمن نجاح عملك بعد البرنامج.

للمزيد من المقالات: جيميناي: المساعد الذكي من Google لتسهيل المهام اليومية وتحسين الإنتاجية

ما هي المعايير التي تبحث عنها مسرعات الأعمال في الشركات الناشئة؟

في الحقيقة، تختلف المعايير من مسرعة إلى أخرى، ولكن بشكل عام تبحث مسرعات الأعمال عن الشركات الناشئة التي تتمتع بالخصائص التالية:

• فكرة عمل مبتكرة وقابلة للتطوير: يجب أن يكون للمنتج أو الخدمة التي تقدمها الشركة الناشئة إمكانية النمو والتوسع في السوق.
• فريق عمل قوي: يجب أن يكون لدى الشركة الناشئة فريق عمل متكامل ومؤهل يمتلك المهارات والمعرفة اللازمة لتحقيق النجاح.
• نموذج أعمال مستدام: يجب أن يكون لدى الشركة الناشئة نموذج أعمال واضح ومستدام يمكن أن يولد إيرادات.
• الالتزام: من جهة أخرى، يجب أن يكون لدى فريق الشركة الناشئة التزام قوي بالنجاح والرغبة في العمل بجد لتحقيق أهدافهم.

قد يهمك أيضًا: الألماس: أسراره، أنواعه، وقصته عبر العصور كرمز للجمال والفخامة

كيف تجني مسرعات الأعمال المال؟

في الحقيقة، لقد كان صعود مسرعات الأعمال سريعاً على مدار العقد الماضي، حيث تنسب الكثير من الشركات الناشئة البارزة نموها السريع إلى هذه البرامج، وفي حين تقدم مسرعات الأعمال العديد من الفوائد للشركات في المراحل المبكرة، مثل الإرشاد والتمويل وفرص التواصل، غالباً ما يبرز سؤال واحد: كيف تجني مسرعات الأعمال المال؟

في الواقع، إن فهم نموذج أعمال مسرعات الأعمال يعتبر أمراً ضرورياً. ليس فقط لأولئك الذين يديرون هذه البرامج، ولكن أيضاً لرواد الأعمال الذين يفكرون في التقدم بطلبات. وإليكم نظرة على بعض مصادر الدخل النموذجية لمسرعات الأعمال كما يلي:

تابع معنا: شركة سامسونج: التاريخ، التطور، واستراتيجيات التسويق المبتكرة 2024

حصة الأسهم

إن الطريقة الأكثر شهرة لكسب مسرعات الأعمال للأموال في الحقيقة هي الحصول على حصة أسهم في الشركات الناشئة التي تستثمر فيها. كما يتراوح هذا عادة بين 5-10% ويكون في مقابل تمويل أولي ومساحة مكتبية وموارد أخرى. والفكرة هي إضافة قيمة كبيرة لهذه الشركات في المراحل المبكرة، وتمكينها كذلك من تأمين جولات تمويل أخرى أو حتى الخروج من خلال الاستحواذ أو الطرح العام الأولي. لذلك، عندما تحدث مثل هذه الأحداث المتعلقة بالسيولة، يقوم المسرع بتحصيل أسهمه النقدية مقابل عائد كبير محتمل على الاستثمار.

اقرأ أيضًا: أنواع الشركات: دليل شامل للتعرف على تصنيف كل شركة ومميزات وعيوب كل منها

الرعايات والشراكات

من جهة أخرى، تتعاون الكثير من المسرعات مع الشركات وشركات رأس المال الاستثماري وحتى المنظمات الحكومية لتمويل عملياتها، ويحصل هؤلاء الرعاة على إمكانية الوصول إلى الشركات الناشئة المبتكرة وقد يكون لديهم الحق الأول في الاستثمار فيها بينما يتلقى المسرع الدعم المالي لتشغيل برنامجه. كما قد تأتي بعض الشراكات أيضاً عينياً، حيث تقدم خدمات مجانية أو مخفضة يمكن للمسرع تقديمها للشركات الناشئة.

اقرأ المزيد: اليورو: رحلة للتعرف على عملة الاتحاد الأوروبي وتأسيسها والتحديات التي تواجهها

المنح الحكومية والتمويل العام

علاوة على ما سبق، تستفيد بعض المسرعات من المنح الحكومية التي تهدف إلى تعزيز الإبداع وريادة الأعمال. كما تساعد هذه الأموال في دعم برامج المسرعات وهي غير مخففة بشكل عام، الأمر الذي يعني أن الحكومة لا تأخذ حصة أسهم في الشركات الناشئة أو المسرع نفسه. وهذا النوع من التمويل شائع في المناطق التي تسعى إلى تحفيز النمو الاقتصادي وخلق فرص العمل.

للمزيد من المقالات: اليوان الصيني: دليلك الشامل لفهم العملة الرسمية لجمهورية الصين الشعبية ومستقبلها

البرامج والخدمات المدفوعة

في الواقع، إن برامج تسريع الأعمال تقدم خدمات مساعدة مقابل رسوم، الأمر الذي يوسع مصادر دخلها إلى ما هو أبعد من حصص الأسهم والرعاية، ومن الممكن أن تشمل هذه الخدمات ورش العمل أو برامج التدريب كذلك، أو خدمات الاستشارات المتاحة للشركات الناشئة غير المسجلة حالياً في برنامج تسريع الأعمال، وذلك من خلال وضع أنفسهم كقادة فكريين في النظام البيئي الريادي، حيث يمكن لمسرعات الأعمال جذب العملاء الدافعين الذين يرغبون في الاستفادة من خبرتهم.

قد يهمك أيضًا: الصكوك: تعرف على إحدى الأدوات المالية البارزة المثيرة للاهتمام في الأسواق المالية

إيرادات يوم العرض التوضيحي

يمكننا القول أن يوم العرض التوضيحي يعد حدثاً مهماً حيث تعرض الشركات الناشئة في برنامج تسريع الأعمال أفكارها أمام غرفة مليئة بالمستثمرين، في حين أن الهدف الأساسي هو تأمين التمويل للشركات الناشئة المشاركة، فإن بعض برامج تسريع الأعمال تستثمر في هذا الحدث من خلال فرض رسوم القبول، وخاصة لشركات رأس المال الاستثماري الأكبر حجماً والمستثمرين الملائكة الذين يرغبون في اكتشاف الشيء الكبير التالي.

تابع معنا: الصرافة: مفهومها وأساسيات ودور البنوك المركزية فيها وتأثير أسعار الصرف

تبرعات الخريجين

على الرغم من أنها أقل شيوعاً، إلا أن بعض برامج تسريع الأعمال تتلقى مساهمات مالية من الخريجين الناجحين الذين يرغبون في رد الجميل للبرنامج الذي ساعدهم على البدء. وغالباً ما تستخدم هذه الأموال من أجل دعم الدفعة التالية من الشركات الناشئة. في المقابل، قد يتلقى الخريجون اعترافاً أو امتيازات إضافية مثل مقاعد المجلس الاستشاري.

اقرأ أيضًا: سهم الصادرات: أداء الشركة السعودية للصادرات الصناعية وكل ما تحتاج معرفته عنها

ما هي خطوات الحصول على مسرعات الأعمال؟

هناك مجموعة من الخطوات التي يجب على الشركة أن تقوم بها حتى تحصل على مسرعات الأعمال وهي كما يلي:

التقدم بطلب والحصول على القبول

من المعروف أن أشهر برامج مسرعات الأعمال في الشركات الناشئة يصعب الالتحاق بها، حيث أنه بعد التقدم بطلب، لا يتم قبول سوى 1% وحتى 3% من الشركات الناشئة عادة. وخلال هذه العملية، سوف تتاح لك الفرصة للتفاعل مع المشغل بشكل أكبر، ومعرفة المزيد عنه وعن التفاصيل كذلك. كما أنك لن تكون ملزماً بالقبول والانضمام إلى البرنامج، حتى توقع على أي أوراق تفيد بخلاف ذلك. وقد انسحب بعض مؤسسي الشركات الناشئة، حتى بعد قبولهم في الواقع.

اقرأ المزيد: الليرة التركية: رحلة شاملة للتعرف على تاريخها ومميزاتها وأهم التحديات التي واجهتها

الحصول على التمويل

دعنا نقول أن واحداً من الأسباب الرئيسية التي تجعل رواد الأعمال والفرق المؤسسية يختارون مسار تسريع الشركات الناشئة هو المال. وعادة ما تقدم برامج تسريع الشركات أموالاً أولية في مقابل حقوق ملكية في الشركة، ومن الممكن أن يتراوح هذا المبلغ من 10000 دولار أمريكي إلى أكثر من 120000 دولار أمريكي. على الرغم من أن البعض تراجع مؤخراً عن مبلغ التمويل الذي يقدمونه، مشيرين إلى التمويل الزائد باعتباره عقبة رئيسية أمام النجاح.

من جهة أخرى، فيجب أن تضع في اعتبارك أنه في حين من الممكن أن يبدو العرض وكأنه جزء صغير من الشركة للتخلي عنه في الوقت الحالي، حيث من الممكن أن يكون هذا مبلغاً كبيراً جداً لاحقاً، وسيؤثر على ما تبقى لجولات جمع التبرعات المستقبلية.

للمزيد من المقالات: سهم البنك الأهلي: نظرة شاملة على مميزات استثماره وسعره في السوق المالي السعودي

التركيز

هذه واحدة من أهم المزايا الكبيرة لنظام مسرعات الأعمال التي تتمثل في التركيز المفروض على رواد الأعمال، حيث يتم إلقاؤهم في عملية تستغرق عادة من 3 إلى 6 أشهر وذلك وفقاً لمراجعة أعمال هارفارد، وعادة ما تكون هذه العملية (وإن لم تكن حصرية) في الموقع، مع توفير مساحة عمل مشتركة. كما يكون هذا الوقت مكثفاً حتى يجبر المشاركين على التركيز حقاً وإحراز المزيد من التقدم.

قد يهمك أيضًا: الشركات الناشئة: دليلك الشامل لمعرفة فرص الاستثمار فيها والتحديات التي تواجهها

التعلم

إن التعلم في الحقيقة يشكل جزءاً كبيراً من خطوات الحصول على مسرعات الأعمال. لذا يمكنك توقع إمكانية حضور ندوات وورش عمل وفرص إرشاد. في حين أنه من الممكن أن يغطي هذا الأمر مجموعة كبيرة من الموضوعات ذات الصلة بإطلاق مشروع، ولكن بعض أكثرها قيمة، غالباً ما تكون على الجانب القانوني وممارسة العرض.

تابع معنا: حوكمة الشركات: تعرف على هذا المفهوم وأهم فوائد ومميزات استخدامه

التواصل من خطوات الحصول على مسرعات الأعمال

خلال فترة التسريع هذه، سيكون لدى رواد الأعمال الكثير من الفرص من أجل التواصل مع أقرانهم ومقدمي الدعم الآخرين في الصناعة والمستثمرين المحتملين. كما يمكن أن تثبت هذه الاتصالات قيمتها وفائدتها.

اقرأ أيضًا: بورصة قطر: من تأسيسها إلى منصة إقليمية للاستثمار والتنمية المستدامة الاقتصادية

يوم العرض التوضيحي

في الواقع، تنتهي برامج مسرعات الأعمال بالتخرج، وعادة ما يكون ذلك في “يوم العرض التوضيحي”. حيث تقدم كل شركة ناشئة في المجموعة عرضها التقديمي. كما أنه من الممكن أن تكون أيام العرض التوضيحي لمجموعة من المستثمرين النشطين، وأحياناً بالمئات. وهنا يتم إثبات الخبرة والوقت المستثمر حقاً أو لا. وعادة ما يقوم المؤسسون بتجميع 15 إلى 20 شريحة يدرجونها في عروض تقديمية كجزء من عرضهم التقديمي.

اقرأ المزيد: الاقتصاد الجزئي: فهم السلوك الفردي وتأثيره على الأسواق المالية والتنمية الاقتصادية

الخاتمة حول مسرعات الأعمال

في النهاية، تثبِت مسرعات الأعمال يومًا بعد يوم أنها محرك حقيقي للابتكار والنمو الاقتصادي. فهي لا تقتصر على تقديم الدعم المالي للشركات الناشئة فحسب، بل تمتد لتوفير شبكة واسعة من الخبرات والمعارف والاتصالات والتي تساهم في تسريع وتيرة النمو والازدهار، وتحويل الأفكار إلى واقع ملموس. كما أنه من خلال استثمارها في رواد الأعمال الموهوبين، تساهم مسرعات الأعمال في بناء اقتصادات أكثر مرونة وابتكارًا.

م. علا غسان ديب

للمزيد من المقالات: المفكرة الاقتصادية: ودورها في متابعة آخر الأخبار والتحليلات الاقتصادية

الأسئلة الشائعة حول مسرعات الأعمال